根據(jù)了解有很多個人及公司，未經(jīng)備案及審核，直接設(shè)立海外公司，直接持有境外公司的股權(quán)，這個是不合規(guī)的，暫時沒有被嚴(yán)肅追究。但是涉及較大的國內(nèi)資金去海外實(shí)際投資，沒有ODI備案，資金無法通過銀行合規(guī)轉(zhuǎn)到境外，后續(xù)較大的投資回報(bào)要合規(guī)回流，也會面臨重重困難。
 
特別是對于上市公司，或者有融資及上市需求的企業(yè)來說，未提前申請ODI備案而設(shè)立海外公司，會涉及合規(guī)上的重大瑕疵，影響后續(xù)的業(yè)務(wù)開展。
 
簡單來說：國內(nèi)公司投資中國港澳臺或者其他國家的境外公司，辦理境外投資備案ODI的手續(xù)之后，就可以按照投資額把內(nèi)地資金，直接匯到境外公司。同時，這家境外公司經(jīng)營的盈利，也可以隨時匯回國內(nèi)公司，沒有額度限制。  
 
1. 發(fā)改委立項(xiàng)向發(fā)改部門及委會部門申請項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。
 
2. 商務(wù)部審批發(fā)證商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。
 
3. 外匯管理局備案銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
 
境外投資備案主要需要取得國家發(fā)展和改革委員會（簡稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案、以及國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實(shí)施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。
 
申請 ODI，有哪些注意事項(xiàng)？
境內(nèi)公司成立>1 年；
凈資產(chǎn)回報(bào)>5%；
資產(chǎn)負(fù)債率<70%；
審計(jì)報(bào)告不能虧損(凈資產(chǎn)>投資額）；
境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司行業(yè) :
不能是房地產(chǎn)、影城、娛樂業(yè)、 體育俱樂部、金融類、賭博業(yè)、色情業(yè)、國家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等。
 
境外投資備案所需材料
1. 境內(nèi)投資的主體信息
2. 境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表
3. 上一年度審計(jì)報(bào)告;
4. 董事會/執(zhí)行董事決議;
5. 項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)
6. 前期工作落實(shí)情況說明
 
ODI 完成后，有哪些文件呢？
企業(yè)境外投資證書
境外投資項(xiàng)目備案通知書
境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)表登記表
 
補(bǔ)充要點(diǎn)

辦理商務(wù)部門與發(fā)改部門的手續(xù)可以同時進(jìn)行，其中一方的核準(zhǔn)、備案文件不作為另一方文件的前置條件。在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及備案通知書或核準(zhǔn)文件后，境內(nèi)企業(yè)方可進(jìn)行境外直接投資的外匯登記。近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。
 
境外投資備案是一個專業(yè)性很強(qiáng)的項(xiàng)目，很多企業(yè)在做大做強(qiáng)后若想走出國門進(jìn)行海外投資，其必須需要國內(nèi)公司投資資金的支持，此時，如果不進(jìn)行境外投資備案，企業(yè)的投資資金便無法合法出境，后續(xù)的投資行為也完成不了?？偠灾?，國內(nèi)企業(yè)若想進(jìn)行海外投資必須要進(jìn)行境外投資備案。如果不知道怎么辦理ODI備案，可以直接委托我們舒心企服幫您辦理，具體流程可以在線咨詢了解。