37號(hào)文登記的審批權(quán)限目前已經(jīng)下放給了銀行,所以
辦理37號(hào)文登記只需要到當(dāng)?shù)氐你y行辦理即可。辦理37號(hào)文登記通過(guò)率的原因,往往是企業(yè)自行前往銀行辦理相關(guān)手續(xù)的時(shí)候,各地銀行及外管局的政策口徑不同,或者辦理材料準(zhǔn)備不齊全導(dǎo)致的,下面就來(lái)詳細(xì)的了解一下吧。
辦理37號(hào)文登記被拒的原因:
1、實(shí)操中,因?yàn)楹芏嚆y行對(duì)于此類業(yè)務(wù)并不熟悉,有些銀行一邊操作一邊學(xué)習(xí),因此需要花費(fèi)大量時(shí)間進(jìn)行溝通。
2、對(duì)于37號(hào)文的審批,各地銀行及外管局的政策口徑不同。
3、對(duì)于非標(biāo)準(zhǔn)及一些變形結(jié)構(gòu),由于政策原因,銀行可能無(wú)法直接判斷,需要與當(dāng)?shù)赝夤艽_認(rèn),也建議此過(guò)程由專業(yè)機(jī)構(gòu)與銀行和外管進(jìn)行溝通、準(zhǔn)備資料,會(huì)更高效。
37號(hào)文登記所需要材料清單:
一般來(lái)說(shuō),辦理37號(hào)文需要的文件如下(不同地區(qū)略有差異,請(qǐng)以當(dāng)?shù)刂鞴軝C(jī)關(guān)要求為準(zhǔn)):
1、合法持有境內(nèi)權(quán)益公司資產(chǎn)的證明文件
2、創(chuàng)始人股東在特殊目的公司有實(shí)際控制權(quán)的證明文件(股東名冊(cè)、認(rèn)繳人名冊(cè)等)
3、境內(nèi)權(quán)益公司的調(diào)檔章程
4、境內(nèi)權(quán)益公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件
5、與境外投資方簽署的投融資協(xié)議
6、創(chuàng)始人股東的身份證復(fù)印件
7、外匯登記表
8、境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記申請(qǐng)書(shū)
9、承諾函
10、股東會(huì)決議
11、委托書(shū)
12、其他可能要求的補(bǔ)充材料
37號(hào)文登記的操作流程:
流程1:創(chuàng)始人設(shè)立SPV即架構(gòu)的搭建(至香港公司)
流程2:辦理37號(hào)文初始登記
流程3:新設(shè)或收購(gòu)境內(nèi)企業(yè)
流程4:簽署VIE相關(guān)全部協(xié)議
流程5:境外投資人注入資本
流程6:如果BVI股東發(fā)生變化,須變更37號(hào)文登記
37號(hào)文登記目前一般通過(guò)VIE架構(gòu)申請(qǐng)辦理。操作上,一般通過(guò)境內(nèi)權(quán)益(內(nèi)資公司)注冊(cè)地的銀行進(jìn)行申報(bào),且必須在境外特殊目的公司設(shè)立后和WFOE設(shè)立(以營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)為標(biāo)志)前辦理。
如果是企業(yè)去辦理,會(huì)耗時(shí)比較長(zhǎng)的且手續(xù)繁瑣,而且在辦理37號(hào)文登記時(shí),若涉及37號(hào)文登記人數(shù)較多時(shí),建議在準(zhǔn)備正式文件之前,由專業(yè)機(jī)構(gòu)先就整體方案與當(dāng)?shù)劂y行或外管溝通確認(rèn)后再安排申報(bào)。所以專業(yè)的事情還是委托專業(yè)的機(jī)構(gòu)辦理,能夠降低申請(qǐng)不通過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)。