那么在辦理ODI境外投資備案的時(shí)候，最容易忽視的要點(diǎn)有哪些？這些都是國內(nèi)企業(yè)需要注意的，下面就來說說有哪些容易忽視的要點(diǎn)：

 

 

企業(yè)到境外投資所使用的境內(nèi)資金必須是合法合規(guī)性，這是審核部門嚴(yán)控的目標(biāo)之一。依照現(xiàn)在的ODI境外投資備案辦理程序，需要境內(nèi)企業(yè)提供詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和自有資金證明，以證明用于海外投資的資金來源正常，最好是近一年的經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告。如果對(duì)外投資的資金來源于融資，還需要提供含有融資金額的意向書。而公司管理層也需要出具同意海外投資的決議書或同意出資決議書，才能通過資金來源審核。

 

 

境內(nèi)企業(yè)身為投資主體，在辦理ODI境外投資備案審核時(shí)，是處于“中心位置”。是有關(guān)部門重點(diǎn)審核的對(duì)象，通常來說，境內(nèi)投資主體必須提交完整的企業(yè)注冊(cè)文件（營業(yè)執(zhí)照、章程等）及經(jīng)營報(bào)告（經(jīng)過審計(jì)的經(jīng)營賬目）。對(duì)于“快設(shè)快出”（指成立時(shí)間僅數(shù)個(gè)月，無實(shí)體經(jīng)營業(yè)務(wù)，但卻開展境外投資的企業(yè)）、“母小子大”（指境內(nèi)企業(yè)投資規(guī)模遠(yuǎn)小于境外企業(yè)投資規(guī)模，且企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表顯示該企業(yè)難以支撐境外投資的情況），相關(guān)審核部門都會(huì)進(jìn)行更嚴(yán)格的審核。有關(guān)部門會(huì)如此嚴(yán)格的審核，也是為了保障企業(yè)境外投資的真實(shí)性和有效性。

 

 

在ODI境外投資備案申請(qǐng)中，有兩個(gè)情況是需要進(jìn)行嚴(yán)格審核的。

 

第一種情況為敏感國家和地區(qū)。主要指發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)或內(nèi)亂的國家和地區(qū)；我國簽署的國際條約中，規(guī)定限制對(duì)其投資的國家和地區(qū)；其他敏感國家和地區(qū)；

 

第二種情況為敏感行業(yè)。敏感行業(yè)主要包括武器裝備的研發(fā)生產(chǎn)維修行業(yè)；跨境水資源開發(fā)利用；境外新聞傳媒行業(yè)；境外房地產(chǎn)、酒店、影城和娛樂業(yè)、體育俱樂部等非理性投資；大額非主業(yè)投資。

 

這就是ODI境外投資備案申請(qǐng)時(shí)容易忽視的幾個(gè)要點(diǎn)，企業(yè)在進(jìn)行境外投資活動(dòng)之前，不要以為材料準(zhǔn)備齊全之后就可以去辦理申請(qǐng)境外投資備案了，還需要多多了解一下自身是否有涉及這幾個(gè)容易忽視的要點(diǎn)，如果有，可能在申請(qǐng)的過程中，所需要的時(shí)間會(huì)更長，甚至?xí)胁煌ㄟ^的風(fēng)險(xiǎn)，而且僅憑一己之力很難保證資料準(zhǔn)備不出紕漏，因此選擇一家專業(yè)且有責(zé)任心的企業(yè)服務(wù)提供商為您提供幫助，無疑能夠增加ODI境外投資備案登記核準(zhǔn)的通過機(jī)率。而舒心企服專注于辦理ODI境外投資備案多年，有非常豐富的經(jīng)驗(yàn)可以幫您解決備案問題。